Um advogado sênior da Nigéria, o chefe Ro Balogun, San, pediu a um tribunal federal em Ilorin, estado de Kwara, para anular uma provisão na ordem de modificação do imposto sobre o valor de valor de 2020 (IVA), que aprovou a coleta e a remessa do IVA no básico itens alimentares vendidos por restaurantes e hotéis na Nigéria.
A ordem de modificação do IVA 2020, agora sendo desafiada, incluiu itens alimentares básicos (alimentos básicos baseados em agro e aqua) entre a lista prolongada de itens isentos do imposto sobre valor agregado na época.
No entanto, o pedido afirmou que a isenção do IVA não cobria itens alimentares básicos vendidos em restaurantes, hotéis, restaurantes, lounges e outras premissas semelhantes, bem como por contratados, fornecedores e fornecedores semelhantes.
A ordem do IVA foi aprovada por Zainab Shamsuna Ahmed, ex -ministro das Finanças, Orçamento e Planejamento Nacional, para fornecer clareza na interpretação da Lei do IVA.
Caso do demandante
A suposta inconstitucionalidade do IVA imposta aos itens alimentares vendidos por restaurantes
O advogado sênior busca uma ordem anulando a condição introduzida na Ordem 33 da Ordem de Modificação do IVA 2020, que afirma que itens alimentares básicos vendidos em restaurantes, hotéis, restaurantes, lounges e premissas semelhantes estão sujeitas a IVA. Ele desafia a constitucionalidade daquele que parte da ordem de modificação do IVA 2020. Outras leis relevantes.
A suposta falta de jurisdição da EFCC e o pedido de restrição
O advogado também acusa a Comissão de Crimes Econômicos e Financeiros (EFCC) de confiar na ordem de exigir detalhes de remessa de IVA de seu cliente, Ibigbemi Oloruntobi, proprietário de uma empresa de negócios chamada Item 7 Go, sob o disfarce de uma sonda de lavagem de dinheiro. argumentou que o fracasso de seu cliente em coletar IVA nos itens alimentares básicos não equivale a sonegação de impostos ou um crime econômico de acordo com a lei. Ele enfatizou que o EFCC não possui jurisdição para investigar a conformidade com o IVA.
“Supondo, sem admitir, que a ordem do ministro honorável seja válida, nossa submissão é que a falha em coletar IVA não foi criminalizada.
“O que foi criminalizado é a sonegação de impostos, não a não coleta de IVA”, afirmou.
O advogado sênior também busca a proteção do tribunal contra o suposto assédio da EFCC de seu cliente e negócio.
“Uma declaração de que o convite e o suposto assédio do autor e de sua equipe pelos agentes da EFCC sobre transações bancárias e coleta de IVA em itens alimentares equivale a um abuso grave de cargo, pois a relação de banqueiro-cliente é contratual, e o fracasso em coletar IVA é Não equivalente à sonegação de impostos ou a um crime econômico. ”
A sonda de conformidade do IVA domiciliada com o FIRS Balogun argumentou ainda que, na melhor das hipóteses, o Serviço Federal de Receita do Inland (FIRS) deveria tomar medidas apropriadas para recuperar qualquer IVA não coletado por meio de processos civis perante o tribunal ou tribunal tributário apropriado. ou qualquer sonda de conformidade tributária é domiciliada com as Firs.Ele afirmou que a EFCC não tem base legal para investigar se o IVA em itens alimentares foi deduzido quando seu cliente já deixou claro que não coleta o IVA dos clientes, de acordo com o suposta isenção de IVA em arroz e outros itens básicos de comida. O que sabemos
Com base nos documentos do tribunal revisados pela Nairametrics, o Item 7 GO e sua equipe foram convidados para interrogatório pelo EFCC, durante o qual a Comissão solicitou registros bancários, declarações de conta e detalhes da BVN para realizar a devida diligência nas finanças dos negócios.
A unidade de controle especial da EFCC contra a lavagem de dinheiro (SCUML) está investigando a Companhia por suposta não conformidade com a Lei de lavagem de dinheiro (prevenção e proibição) em suas operações comerciais. A Unidade de Inteligência Financeira da Nigéria (NFIU) para identificar tendências e padrões emergentes em lavagem de dinheiro e financiamento terrorista. À medida que o caso se desenrola, a atenção estará na decisão do Tribunal sobre a suposta aplicação do IVA em itens alimentares vendidos por restaurantes. Enquanto o advogado sênior argumenta O fato de a EFCC exceder sua autoridade ao solicitar detalhes de conformidade com IVA, os documentos da EFCC no tribunal sugerem uma mudança de foco para supostas violações de lavagem de dinheiro da empresa empresarial. Os avisos foram ordenados a serem atendidos nas respectivas partes.
